Как получить налоговый вычет за квартиру

Как получить налоговый вычет за квартируСегодня ранее официально выплаченные налоги в пользу государства можно вернуть не только с совершения сделки по приобретению своей квартиры, но и с ряда других услуг, которые описаны в НК (ст.220). Для получения услуги возврата совсем необязательно обращаться к опытному юристу, достаточно более детально изучить положение и все нюансы. В 2019 году существенных изменений в этом вопросе не будет, однако для получения детальной информации рекомендуется рассмотреть ответы на самые часто задаваемые вопросы.

Основные условия возврата

Самые популярные вопросы касаются именно этого положения. Кто, зачем, сколько раз и основная информация получения средств, интересует более 60% всех граждан, желающих вернуть свои средства. Ответ как раз и находится в статье 220 НГ РФ: Получить возможность возврата потраченных средств имеют право только те, кто получает «белую заработную плату», т.е россияне, которые на протяжении 3 лет исправно платили подоходный налог. Так как сегодня работодатели направляют в налоговую службу 13%, именно этот процент можно вернуть с покупки собственного жилья. Соответственно, чем выше была официальная зарплата, тем больше будет сумма возврата.

Однако и здесь есть ряд нюансов. Вернуть можно в таких случаях как:

  1. В случаях, когда гражданин РФ построил собственный дом, приобрел квартиру или комнату.
  2. После того, как был сделан ремонт в жилом имуществе. В этом случае обязательно нужно сохранить все чеки и накладные.
  3. Если оплата была с помощью ипотеки, есть возможность вернуть %.

В 2019 году предельная сумма осталась прежней и составляет пока еще два млн. руб., т.е от этой суммы производится отсчет 13%, даже если квартира стоит 5 млн руб. Но тенденция роста все же есть, 2 года назад сумма едва доходила до 1 млн. рублей. Возможность возврата НДФЛ имеет ряд ограничений. Стоит детально рассмотреть нюансы, которые станут препятствием для возврата.

Какие есть ограничения

Налоговый возврат используется лишь с 2014 года, вернуть средства не получиться гражданам, которые приобрели свое жилье до 1.01.2014 года. Однако это далеко не единственный нюанс, стоит рассмотреть такие, как:

  1. Гражданин уже воспользовался возможностью возврата.
  2. Если недвижимость приобреталась у близкого родственника (отца, брата, матери и т.д)
  3. Если гражданин России не платит подоходный налог и работает неофициально.
  4. Если недвижимая собственность была куплена за счет прямого работодателя.
  5. Если недвижимость приобреталась за счет государственных программ, в том числе материнского капитала.
Читайте также:   Как получить ипотеку в банке

Это основные моменты, которые стоит учитывать, прежде чем обратиться в Налоговую службу. Порядок в 2019 году остается прежним.

Количество операций по возврату

На вопрос сколько раз граждане могут получать вычеты, и есть ли ограничения, ответить однозначно было бы неправильно. Сегодня в статье 220 НК РФ, есть небольшое пояснение, которое как раз и регламентирует порядок получения средств. Например:

  1. Налогоплательщик смог приобрести свою квартиру еще до вступления в силу нового закона, второе положение разрешает вернуть деньги. Однако такая возможность будет предоставлена не более 1 раза. В качестве уточнения приводится небольшое разъяснение: Если недвижимое имущество или ремонт стоил 600 000 (руб), вернуть можно только небольшую часть. Больше в течение всей жизни за вычетом нельзя будет обратиться.
  2. Если жилье приобреталось после 2014 года, то возвращаться вычет можно будет, пока сумма не достигнет предельного максимума. В 2019 году он составляет 260 000 (руб). Окончательная сумма, из которой будет вестись расчет — 2 млн.

Таким образом, возвращать вычет в маленьком объеме один раз менее выгодно, чем в будущем вернуть с ремонта или ипотеки 260 тысяч рублей. На этот момент стоит обращать внимание, так как граждане порой сами себя лишают возможности вернуть свои налоги в полном размере.

Как определяется налоговый вычет

Государство сможет вернуть только ту сумму, которую гражданин честно заработал и направил в налоговую службу за весь период занятости. Работая один год официально, нельзя рассчитывать на возврат в 260 тысяч рублей с покупки жилья. Таким образом, граждане могут вернуть только ту сумму, которая была направлена за официально отработанные года. Чем выше будет белая заработная плата, из которой производится начисление, тем больше средств можно будет вернуть.

Часто такой возможностью пользуются граждане от 35 лет, так как к этому времени они набирают достаточный стаж и сумму накопленных налоговых вычетов, чтобы выгодно произвести возврат. Рассмотреть этот вопрос можно на актуальных примерах, которые раскроют все нюансы.

Пример №1. Жилье приобреталось в 2015 году.

Гражданин «Иванов» насобирал своими силами на квартиру в Москве стоимостью в 3 млн. рублей. На протяжении одного года, он работал официально, выплачивал налоги и не получал только «белую зарплату». Согласно законодательству, он имеет право обратиться за своим вычетом уже в 2016 году. За один год, усердно трудясь и прилично зарабатывая, он направил в налоговую службу ровно 96 тысяч рублей. Согласно положению, он имеет право получить в течение всей жизни все 260 тысяч рублей (так как стоимость его квартиры превышает 2 млн.рублей). Однако гражданин «Иванов», выплачивал НДФЛ только один год (2014-15). Окончательная сумма возвращенного вычета, составит только 96 тысяч рублей, которые он смог направить в налоговое учреждение.

Читайте также:   Могут ли забрать квартиру которая в ипотеке

Жилье было приобретено уже после принятия закона о возврате, поэтому гражданин «Иванов», может вернуть 96 тысяч рублей в 2016 году, а остальные 164 тысячи рублей уже в 2017-2018, если и дальше продолжит отчислять налоги. Даже если гражданин «Иванов» заболеет или потеряет работу, и некоторое время не будет отчислять, он сможет возвращать сумму в оставшиеся 164 тысячи рублей, в течение всей своей жизни, если будет платить подоходный налог.

Пример №2. Квартира была купена до 2014 года.

Гражданка «Иванова» приобрела квартиру в 2010 году, сумма составила ровно 500 тысяч рублей. Узнав о возможности возврата налогового вычета в 2017 году, она решила вернуть налог и сделать ремонт. Гражданка «Иванова» усердно платила подоходный налог на протяжении 3 лет. Сумма накопилась немаленькая, составила целых 260 тысяч рублей, которые как раз можно вернуть на протяжении всей жизни приобретая другое имущество или делая ремонт.

Однако гражданка «Иванова» не учла, что получить вычет в этом случае можно только единожды. Максимальная полученная сумма, составила всего 65 тысяч рублей. Согласно ст. 220 НК РФ, гражданка «Иванова», больше не сможет вернуть оставшиеся 195 тысяч рублей, даже обратившись к опытному специалисту.

Перечень документов

документы для получения налогового вычета

Чтобы вернуть средства с подоходного налога после покупке жилья, нужно правильно составить заявление, собрать весь, установленный законодательством, перечень документов и отнести их самостоятельно в ближайшую налоговую.

В 2019 году список документов не изменился, гражданину РФ понадобиться:

  • Копия паспорта;
  • Договор купли-продажи жилья;
  • Если жилье было куплено на этапе строительства – выписка из ЕГРН (официальное свидетельство права владения);
  • Чеки, квитанции, выписки перевода, которые подтверждают факт оплаты;
  • Копия ИНН;
  • Справка НДФЛ-2 с места работы;
  • Заявление.

Если гражданин приобретал жилье, находясь в браке, нужно будет заполнить дополнительную форму, которая позволит распределить вычет между супругом и супругой.

Когда подать документы

Так как сегодня жилье чаще приобретается в ипотеку, вернуть средства можно только полной оплаты банковскому учреждению всей суммы. На руках у владельца должно присутствовать свидетельство о регистрации права собственности, что является подтверждением его полного владения. Обязательно нужно будет приложить все чеки и квитанции, которые подтверждают перечисление средств в пользу банка. Обратиться за возвратом лучше после праздников, так как государственные учреждения работают согласно производственному календарю.

Читайте также:   Как можно оформить недвижимость на несовершеннолетнего

Вернуть средства можно за 3 года, которые гражданин исправно отчислял в виде подоходного налога. Поэтому если владелец приобрел жилье в 2019 году, а обратиться в налоговую в 2025, то вернуть можно будет только ту сумму, которая перечислялась в 2022, 2023, 2024 годах.

Как возвращают налоговый вычет

Быстрее всего можно вернуть средства через личное обращение. Однако стоит сразу предупредить, придется пройти все очереди, собрать самостоятельно документы и так далее. Для упрощения можно обратиться в специальную фирму или юристу. Но чаще всего сумма возврата не настолько велика. Пренебрегать простой консультацией все же не стоит, так как порой граждане могут столкнуться с неоднозначными вопросами, требующих разъяснения.

В 2019 году так же потребуется заполнить НДФЛ-3. Пакет документов передается только через дежурного. Процесс проверки обычно не превышает 30 рабочих дней. Уведомление о решение направляется на адрес места проживания обычным письмом. Если решение принято положительное, деньги будут на указанном счете в течение 4 месяцев.

Вернуть средства можно и на прямую через работодателя. Пакет документов тот же, гражданину необходимо самостоятельно отнести их в налоговую инспекцию и заполнить соответствующее заявление о том, чтобы получать вычет через работодателя. Решение принимается достаточно быстро, максимальный срок — 1 месяц. Если никаких нарушений нет, бухгалтер работодателя перестает вычитать налог из заработной платы до тех пор, пока вся сумма не будет возвращена.

Этот способ наиболее актуален, так как нет необходимости ждать письмо и выплату в течение долгого времени. Отдел бухгалтерии получает самостоятельно все пояснения на этот счет от налоговой инспекции и перестает перечислять 13% подоходного налога.

Заключение

Вернуть средства, которые ранее были направленны государству в виде подоходного налога достаточно просто. Примеры и все нюансы раскрыты в полной мере, поэтому можно смело обращаться в налоговую инспекцию по месту жительства, чтобы получить дополнительные деньги на ремонт, покупку техники и так далее. Получение средств от налоговой службы набирает все больше популярности среди населения, так как это хорошая возможность улучшить благосостояние семьи в условиях кризиса.